Tôi gần đây đã tìm hiểu về kế hoạch di sản và nhận ra một điều quan trọng mà rất nhiều người bỏ qua: chỉ tạo lập một trust (quỹ tín thác) thôi là chưa đủ. Bạn thực sự cần phải cấp vốn cho trust đó một cách đúng đắn bằng cách chuyển tài sản của mình sang tên của trust. Nếu không, những tài sản đó sẽ không nhận được sự bảo vệ mà bạn dự định.

Vậy nên, điều cần hiểu về việc cấp vốn cho một trust là gì? Về cơ bản, đó là quá trình chuyển quyền sở hữu tài sản của bạn cho chính trust đó. Sau đó, trust trở thành một pháp nhân riêng biệt, đứng ra nắm giữ mọi thứ để phục vụ cho các người thụ hưởng của bạn. Nếu thiếu bước này, toàn bộ kế hoạch di sản của bạn có thể bị sụp đổ vào đúng thời điểm quan trọng nhất.

Lý do điều này quan trọng là vì một trust được cấp vốn đúng cách có thể giúp bạn tránh thủ tục probate, tiết kiệm thời gian và tiền bạc, đồng thời giữ bí mật tài chính của bạn. Nhưng để đạt được điều đó, bạn cần thực hiện một số bước cẩn thận tùy theo bạn đang xử lý những loại tài sản nào.

Hãy để tôi chia nhỏ cách cấp vốn cho một trust theo cách thực tế. Trước hết, bạn cần xác định chính xác những tài sản mà bạn muốn đưa vào. Bất động sản là một lựa chọn phổ biến, cùng với các tài khoản ngân hàng, danh mục đầu tư, và những tài sản cá nhân như trang sức hoặc tác phẩm nghệ thuật. Điểm mấu chốt là: các loại tài sản khác nhau sẽ cần các quy trình chuyển giao khác nhau. Ví dụ, các tài khoản hưu trí như IRAs và 401ks thường không nên chuyển trực tiếp vào trust do các vấn đề về thuế. Thay vào đó, bạn sẽ chỉ định trust là người thụ hưởng.

Đối với bất động sản, bạn sẽ xem xét việc thay đổi quyền sở hữu (property title) sang tên của trust. Điều này thường có nghĩa là chuẩn bị một deed (giấy chứng nhận quyền sở hữu) mới và làm việc với real estate attorney để đảm bảo mọi việc được thực hiện đúng cách và được đăng ký với chính quyền địa phương. Việc làm đúng là rất đáng vì nó giúp người thụ hưởng của bạn bỏ qua được quy trình probate.

Nếu bạn có các tài khoản tài chính tại ngân hàng hoặc công ty đầu tư, bạn sẽ cần liên hệ trực tiếp với họ để đổi tên tài khoản sang tên của trust. Việc này liên quan đến việc điền các mẫu biểu và cung cấp bản sao của tài liệu trust. Khá đơn giản, nhưng điều quan trọng là phải cập nhật chính xác tên tài khoản.

Tài sản cá nhân thực ra còn đơn giản hơn. Những món như trang sức, tác phẩm nghệ thuật hoặc đồ sưu tập không có giấy tờ/“title” như bất động sản. Bạn có thể chuyển chúng bằng cách tạo một danh sách hoặc bảng kê chi tiết, nêu rõ từng món đồ là một phần của trust. Chỉ cần đính kèm danh sách này vào tài liệu trust của bạn và cập nhật nó khi bộ sưu tập của bạn ngày càng lớn.

Đây là điều tôi khuyên bạn: đừng cố tự mình xử lý hoàn toàn một mình, đặc biệt nếu bạn đang xử lý bất động sản hoặc một tình huống tài chính phức tạp. Một estate planning attorney hoặc cố vấn tài chính có thể hướng dẫn bạn các chiến lược tốt nhất để chuyển tài sản và đảm bảo bạn tuân thủ đầy đủ các yêu cầu pháp lý. Họ cũng sẽ giúp bạn hiểu các tác động về thuế liên quan đến các lựa chọn của bạn.

Sau khi bạn đã cấp vốn cho trust của mình, công việc thật sự chưa hẳn đã kết thúc. Cuộc sống luôn thay đổi. Bạn có thể kết hôn, có con, mua thêm tài sản mới, hoặc chứng kiến những biến động trong tình hình tài chính. Luật thuế cũng thay đổi theo. Vì vậy, bạn cần rà soát và cập nhật trust định kỳ để đảm bảo nó vẫn phản ánh đúng mục tiêu và hoàn cảnh của bạn. Khi bạn có thêm tài sản mới, bạn cũng sẽ muốn cân nhắc việc chuyển chúng vào trust.

Điểm mấu chốt là: cấp vốn cho một trust đúng cách chính là thứ làm cho nó thực sự hoạt động vì bạn. Đó là sự khác biệt giữa việc chỉ có một tài liệu nằm trong ngăn kéo và việc có một kế hoạch hoạt động có thể bảo vệ tài sản của bạn cho các thế hệ tương lai. Hãy bắt đầu bằng việc xác định tài sản của bạn, đổi tên chúng sang tên của trust, và nhận tư vấn chuyên nghiệp nếu bạn cần. Bản thân bạn trong tương lai và các người thụ hưởng của bạn sẽ trân trọng những nỗ lực mà bạn thực hiện ngay từ bây giờ.